Kiểm soát chặt gian lận hóa đơn điện tử để bảo vệ nguồn thu ngân sách

Thực hiện nghiêm túc chỉ đạo của Bộ Tài chính và Tổng cục Thuế, Cục Thuế Thanh Hóa đã chủ động triển khai đồng bộ nhiều giải pháp quản lý rủi ro liên quan đến hóa đơn điện tử.

Các giải pháp tập trung vào những đối tượng có dấu hiệu rủi ro cao như doanh nghiệp kê khai khống giá trị, tiền thuế hàng hóa mua vào; doanh nghiệp có hàng hóa bán ra không phù hợp với hàng hóa mua vào; hoặc doanh nghiệp sử dụng hóa đơn của các đơn vị đã ngừng hoạt động, bỏ địa chỉ kinh doanh. Các mặt hàng có rủi ro cao như dăm gỗ, khoáng sản làm vật liệu xây dựng thông thường, phế liệu hay nông sản thương mại cũng được đưa vào diện kiểm soát chặt chẽ.

Qua quá trình kiểm tra, rà soát, từ năm 2022 đến hết tháng 11/2024, Cục Thuế Thanh Hóa đã chuyển 83 tin báo tố giác tội phạm tới cơ quan công an. Trong số đó, 23 vụ án đã được khởi tố điều tra. Những kết quả này không chỉ thể hiện quyết tâm đấu tranh với các hành vi vi phạm pháp luật mà còn góp phần nâng cao ý thức tuân thủ của người nộp thuế và tăng nguồn thu ngân sách nhà nước.

Để đạt được kết quả này, Cục Thuế Thanh Hóa đã triển khai đồng bộ nhiều giải pháp. Trước tiên, công tác thu thập thông tin về các đối tượng có dấu hiệu gian lận được đẩy mạnh. Các thông tin quan trọng như năng lực sản xuất kinh doanh, tài sản cố định, số lượng lao động, và mức độ phù hợp giữa hàng hóa mua vào và bán ra đều được phân tích kỹ lưỡng. Điều này giúp xác định sớm những doanh nghiệp có khả năng vi phạm, từ đó giảm thiểu rủi ro cho ngân sách nhà nước.

Cục Thuế cũng xây dựng cơ sở dữ liệu về hóa đơn có dấu hiệu không hợp pháp, sử dụng phần mềm tra cứu hiện đại để hỗ trợ các đoàn thanh tra, kiểm tra. Hệ thống này cho phép rà soát hàng chục nghìn hóa đơn một cách nhanh chóng, xác định các hóa đơn nghi vấn và hỗ trợ xử lý kịp thời. Từ năm 2017, phần mềm này đã giúp nâng cao hiệu quả kiểm tra và phát hiện các hành vi gian lận.

Việc phối hợp với các cơ quan khác như Sở Giao thông Vận tải cũng mang lại hiệu quả đáng kể. Cục Thuế đã khai thác dữ liệu giám sát hành trình phương tiện vận tải để xác minh luân chuyển hàng hóa, đảm bảo tính xác thực của các giao dịch. Đồng thời, Cục Thuế kết hợp sử dụng dữ liệu hóa đơn điện tử và trạng thái hoạt động của doanh nghiệp trên hệ thống TMS để nhận diện các đối tượng có rủi ro cao.

Bên cạnh đó, các biện pháp như ứng dụng hệ số K để phát hiện bất thường, xây dựng sơ đồ chuỗi giao dịch đối với doanh nghiệp kinh doanh các mặt hàng rủi ro, và chấn chỉnh kịp thời việc sử dụng hóa đơn không đúng quy định cũng được triển khai. Những biện pháp này giúp ngăn chặn kịp thời các hành vi gian lận, giảm thiểu tổn thất cho ngân sách.

Tuy nhiên, để công tác này đạt hiệu quả cao hơn, Cục Thuế Thanh Hóa kiến nghị Tổng cục Thuế nâng cấp hạ tầng công nghệ, cải thiện tốc độ xử lý dữ liệu trên hệ thống hóa đơn điện tử. Ngoài ra, việc bổ sung trang thiết bị làm việc cho cán bộ, đặc biệt là máy tính, cũng rất cần thiết. Đối với lĩnh vực kinh doanh xăng dầu, cần sửa đổi quy định để doanh nghiệp phải truyền dữ liệu chi tiết từng hóa đơn về cơ quan thuế, đảm bảo minh bạch trong giao dịch.

Những nỗ lực của Cục Thuế Thanh Hóa không chỉ góp phần ngăn chặn hiệu quả hành vi gian lận hóa đơn điện tử mà còn nâng cao ý thức chấp hành pháp luật của người nộp thuế.