Số hóa quản lý dòng tiền hộ kinh doanh, hỗ trợ giảm thuế đi vào thực chất

Các hộ kinh doanh hiện có số lượng đông đảo và đóng góp quan trọng vào tăng trưởng kinh tế. Ảnh minh họa: H.D

Năm 2026 đánh dấu những thay đổi đáng kể trong phương thức quản lý đối với hộ kinh doanh, khi hoạt động kinh doanh ngày càng gắn với hóa đơn điện tử, kê khai, thanh toán số và dữ liệu.

Các ngân hàng hiện đã cung cấp nhiều giải pháp cho hộ kinh doanh để đưa việc nhận tiền, quản lý bán hàng, theo dõi doanh thu, dòng tiền, xuất hóa đơn và hỗ trợ thực hiện nghĩa vụ thuế lên cùng một hệ sinh thái.

Đặc biệt, trong bối cảnh Chính phủ đang đề xuất giảm 30% số thuế thu nhập cá nhân phải nộp trong năm 2026 và 2027 đối với hộ, cá nhân kinh doanh có doanh thu không quá 10 tỷ đồng/năm.

Đồng thời giảm 30% thuế thu nhập doanh nghiệp đối với doanh nghiệp có doanh thu không quá 10 tỷ đồng/năm, thì câu chuyện đang được quan tâm là giúp hộ kinh doanh quản được dòng tiền

Ông Lê Văn Tuấn, Giám đốc Công ty TNHH Kế toán Thuế Keytas đánh giá, điểm đáng chú ý của đề xuất giảm 30% thuế là tác động trực tiếp tới số tiền người nộp thuế phải thực hiện nghĩa vụ.

Theo ông Tuấn, trong khi nhiều giải pháp hỗ trợ cần thời gian triển khai và chờ hiệu quả trên thực tế, giảm trực tiếp số thuế phải nộp có thể tác động nhanh hơn đến dòng tiền. Nếu chính sách được thông qua theo phương án đề xuất, người nộp thuế có thể được giảm ngay 30% số thuế phải nộp khi tạm nộp từ kỳ tính thuế quý III/2026, thay vì phải chờ tới quyết toán cuối năm.

Điều này đặc biệt có ý nghĩa với khu vực hộ kinh doanh khi cùng một lúc phải thích ứng với những yêu cầu mới về hóa đơn, kế toán, kê khai và quản lý doanh thu.

Tuy nhiên, theo ông Tuấn, với hộ, cá nhân kinh doanh, vấn đề không chỉ nằm ở số thuế phải nộp mà còn là chi phí để thực hiện đúng các quy định. Về lâu dài, yêu cầu quan trọng vẫn là giảm chi phí tuân thủ xuống mức phù hợp với năng lực của hộ kinh doanh, tạo môi trường pháp lý minh bạch và ổn định.

Ở điểm này, quá trình số hóa dịch vụ ngân hàng có thể hỗ trợ thêm một phần cho hộ kinh doanh. Thay vì chủ cửa hàng phải quản lý tiền mặt, chuyển khoản, đơn hàng, doanh thu, hóa đơn và các thông tin phục vụ kê khai bằng nhiều công cụ riêng biệt, một số ngân hàng đang tìm cách gom các công việc này về cùng nền tảng.

Chẳng hạn, BIDV phát triển MyShop Pro theo mô hình tích hợp nhiều khâu hoạt động của hộ kinh doanh. Trên nền tảng này, hộ kinh doanh có thể bán hàng, nhận thanh toán, theo dõi thu - chi, xuất hóa đơn và nộp thuế. Giải pháp cũng kết nối với hệ thống thuế, nhà cung cấp hóa đơn điện tử, chữ ký số và các dịch vụ hỗ trợ vận hành.

Cách tiếp cận tương tự cũng đang được Techcombank triển khai với T-Shop. Thay vì chỉ cung cấp một công cụ nhận tiền, giải pháp hướng tới kết nối hoạt động bán hàng với tài khoản và các công cụ quản trị cửa hàng.

T-Shop hỗ trợ quản lý bán hàng, đơn hàng, doanh thu và xuất hóa đơn điện tử. Các phương thức thanh toán như QR, POS hay SoftPOS được tích hợp và có thể tự động đối soát với tài khoản Techcombank. Ngân hàng cũng kết nối hộ kinh doanh với mạng lưới chuyên gia, đại lý thuế và các dịch vụ tư vấn liên quan đến nghĩa vụ thuế.

Trong khi đó, SHB vừa đẩy mạnh SAHA Shop - ứng dụng dành cho hộ kinh doanh trên nền tảng SHB SAHA. Giải pháp cho phép theo dõi doanh thu, quản lý tài khoản, tra cứu giao dịch, nhận thanh toán QR và quản lý cửa hàng trên một nền tảng.

Đi xa hơn quản lý giao dịch, SHB đang sử dụng AI để phân tích dữ liệu dòng tiền và hành vi sử dụng dịch vụ nhằm nhận diện nhu cầu vốn lưu động, từ đó gợi ý khoản vay phù hợp cho hộ kinh doanh.

Như vậy, dữ liệu giao dịch ngoài phục vụ quản lý doanh thu và thanh toán, lịch sử dòng tiền còn có thể trở thành cơ sở để ngân hàng hiểu rõ hơn năng lực kinh doanh và nhu cầu vốn của khách hàng.

Vấn đề này còn cho thấy, chính sách thuế và chuyển đổi số ngân hàng có thể bổ trợ cho nhau. Giảm 30% thuế giúp hộ kinh doanh giữ lại thêm một phần dòng tiền. Trong khi đó, những công cụ quản lý bán hàng, thanh toán QR, hóa đơn điện tử, quản lý thu - chi và báo cáo doanh thu có thể giúp hộ quản lý phần dòng tiền ấy minh bạch hơn, đồng thời giảm bớt thao tác khi thực hiện nghĩa vụ thuế.